Anlage 13a FinaRisikoV (zu § zu § 7 Absatz 3) EKRQU

Meldebogen zur Meldung der Eigenmittel auf Basis der fixen Gemeinkosten gem. Artikel 97 der Capital Requirements Regulation (CRR), Berechnung der Kapitalquoten gem. Artikel 92 CRR (Verordnung (EU) Nr. 575/2013)

(Meldepflicht für Institute, die die Abschlussvermittlung im Sinne des § 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 2 des Kreditwesengesetzes, die Finanzportfolioverwaltung im Sinne des § 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 3 des Kreditwesengesetzes oder die Anlageverwaltung im Sinne des § 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 11 des Kreditwesengesetzes erbringen und die nicht befugt sind, sich bei der Erbringung von Finanzdienstleistungen Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen, und die nicht auf eigene Rechnung handeln)

Hartes Kernkapital

(+) Eingezahlte Kapitalinstrumente (einschließlich Agio)

(–) Eigene Instrumente des harten Kernkapitals

(–) Entnahmen der Gesellschafter

(+/–) Einbehaltene Gewinne²

(+) Sonstige Rücklagen

(+) Fonds für allgemeine Bankrisiken

(–) immaterielle Vermögenswerte, einschließlich bilanzierter Geschäfts- oder Firmenwert

(–) Verluste des laufenden Geschäftsjahres gem. Art. 36 Abs. 1 Buchst. a CRR

(–) Korrekturposten gem. § 10 Abs. 7 KWG

(+/–) andere Bestandteile oder Abzüge bezüglich des harten Kernkapitals²

Zusätzliches Kernkapital gem. Art. 51 CRR

(+) Eingezahlte Kapitalinstrumente (einschließlich Agio)

(–) Abzüge vom Posten des zusätzlichen Kernkapitals

(–) Korrekturposten gem. § 10 Abs. 7 KWG

Ergänzungskapital i. S. des Art. 71 CRR in Höhe von höchstens einem Drittel des Kernkapitals

(+/–) andere Bestandteile oder Abzüge bezüglich des Ergänzungskapitals²

anrechenbare Eigenmittel gesamt (010 + 120 + 160)

Summe der Aufwendungen (einschließlich Steueraufwand) gem. Gewinn- und Verlustrechnung des letzten Jahresabschlusses

(–) vollständig ermessensabhängige Mitarbeiterboni

(–) Gewinnanteile von Mitarbeitern, Geschäftsführern und Gesellschaftern, sofern diese vollständig ermessensabhängig sind

(–) sonstige Gewinnverwendungen und andere variable Vergütungen, sofern diese vollständig ermessensabhängig sind

(–) geteilte Provisionen und zahlbare Gebühren, die in direktem Zusammenhang mit den im Gesamtumsatz berücksichtigten Forderungen aus Provisionen und Gebühren stehen, wobei die Zahlung dieser Provisionen und Gebühren an den tatsächlichen Erhalt der Forderungen aus Provisionen und Gebühren gebunden ist

(–) Gebühren, Maklerprovisionen und sonstige Zahlungen, die an Clearinghäuser, Börsen und zwischengeschaltete Broker für die Ausführung, die Registrierung bzw. das Clearing von Transaktionen zu entrichten sind

(–) ggf. an vertraglich gebundene Vermittler im Sinne von Artikel 4 Abs. 1 Nr. 29 der Richtlinie 2014/65/EU gezahlte Entgelte

(–) an Kunden gezahlte Zinsen auf Kundengelder

(–) nicht wiederkehrende Aufwendungen, die außerhalb der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit entstanden sind

(+) Wertpapierfirmen, die einen vertraglich gebundenen Vermittler in Anspruch nehmen, addieren 35 % des aufgrund der Inanspruchnahme des vertraglich gebundenen Vermittlers diesem zustehenden Entgelts

Kosten insgesamt

Eigenmittel-/Kosten-Relation ((180 / 290) x 100)

Berechnung der Gesamtkapitalquote ((010 + 120 + 160) x 100 / (0,25 x 290) x 12,5)

Berechnung der Kernkapitalquote ((010 + 120) x 100 / (0,25 x 290) x 12,5)

Berechnung der harten Kernkapitalquote (010 x 100 / (0,25 x 290) x 12,5)